深圳睿林为企业提供新三板 财务顾问 财务规范 内控等业务

【公司简介】

深圳市睿林财务顾问有限公司（中审亚太旗下公司）是一家专业化、规模化、国际化的大型会计师事务所，我们以专业服务团队为您提供新三板、财务顾问、上市流程、财务规范、内控、审计、ipo、合并收购、尽职调查、司法会计鉴定等相关业务。

【内控】

一、客户的要求：

客户对内控审核的要求不同，决定了审核流程的不同，一般有如下几种要求：

1、按照美国sox法案的要求，建立完善内部控制制度，我们曾经完成的案例有：索尼电子（无锡）有限公司、亨沃机械设备（无锡）有限公司等。

2、为满足企业内部管理的需要建立健全完整的内控体系，我们曾经完成的案例有：江苏格林保尔光伏有限公司等。

3、根据母公司的要求，抽查审核子公司内部控制中的几个循环，我们曾经完成的案例有：西克制冷（无锡）有限公司。

二、内部控制制度中可能涵盖的循环领域包括：

1、货币资金内部控制制度

2、销售与收款内部控制制度

3、采购与付款内部控制制度

4、仓储与存货循环内部控制制度

5、生产循环内部控制制度

6、工薪与人事内部控制制度

7、融资与投资循环内部控制制度

8、itgc (it general control)

9、preparation of financial report

10、entity level control

三、内部控制审核的一般流程：：：：

1、了解调查企业内控基本情况

2、记录、发现问题和风险、控制分析

3、内部复核、与管理层沟通

4、重塑控制流程、更新内部单据等

5、审核公司实际执行情况并出具报告